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Was ist Tax free Shopping?
Unter Tax free Shopping versteht man die Möglichkeit für internationale Touristen in ihrem Zielland Waren zu kaufen, ohne die für Einheimische geltende Mehrwertsteuer zu zahlen. In einigen Fällen werden die Rückerstattungsformulare automatisch an der Verkaufsstelle ausgestellt, in anderen Fällen müssen die Touristen ihre Quittungen aufbewahren und die Rückerstattung über Mehrwertsteuerrückerstattungsschalter, Selbstbedienungskioske oder online beantragen.
Obwohl nicht jeder Tourist oder Einzelhändler die Vorteile des steuerfreien Einkaufs nutzt, können beide von diesen gemeinsamen, staatlich geförderten Regelungen profitieren. Da die Technologie für die Beantragung von Mehrwertsteuerrückerstattungen immer weiter fortschreitet und zugänglicher wird, können glücklicherweise immer mehr Einzelpersonen, Unternehmen und die lokale Wirtschaft von den Vorteilen des steuerfreien Einkaufs profitieren.
Tax free Shopping auf einen Blick:
- Tax free Shopping bedeutet, dass internationalen Touristen die Mehrwertsteuer oder "Umsatzsteuer" erlassen wird.
- Viele Länder auf der ganzen Welt haben eine Politik der Mehrwertsteuerrückerstattung für internationale Touristen, obwohl bestimmte Einschränkungen und Anspruchsvoraussetzungen gelten.
- Internationale Reisende können steuerfrei einkaufen, indem sie bei teilnehmenden Einzelhändlern einkaufen und am Ende ihres Aufenthalts ein für die Ausfuhr bestätigtes Tax-free-Formular vorlegen.
- Der Einzelhandel und das Gastgewerbe profitieren von der Integration von Lösungen für steuerfreies Einkaufen an der Verkaufsstelle, da sie Touristen zu höheren Ausgaben ermutigen, ihren Kunden einen Mehrwert und Komfort bieten und die Markentreue fördern.
- Länder, die die Beantragung von Mehrwertsteuererstattungen erleichtern, erhöhen ihre Attraktivität als Reiseziel und fördern Mund-zu-Mund-Propaganda und Wiederholungsreisen.
Die Philosophie hinter dem steuerfreien Einkauf
Warum sollte ein Land Touristen erlauben, Steuern zu umgehen, die der Regierung große Summen einbringen könnten? Auch wenn es kontraintuitiv erscheinen mag, gibt es zwei Hauptgründe, warum so viele Länder eine Politik der Mehrwertsteuerrückerstattung für internationale Besucher eingeführt haben.
1. Fairness
Als Nichteinwohner profitieren Touristen nicht von den langfristigen Auswirkungen lokaler Steuern (z. B. öffentliche Dienstleistungen, Infrastruktur usw.). In dieser Hinsicht kann man argumentieren, dass es einfach nicht fair ist, wenn Touristen zu steuerfinanzierten Projekten beitragen, von denen sie keinen direkten Nutzen haben.
2. Höhere Ausgaben
Die Politik der Mehrwertsteuererstattung fördert die Ausgaben und kurbelt die lokale Wirtschaft an. Steuerfreies Einkaufen senkt im Wesentlichen die Preise für Waren, so dass Touristen am Ende mehr in ihrem Reiseziel ausgeben als sie es sonst getan hätten. Dieser Kaufanreiz gleicht den geringen Prozentsatz, der von jedem Kauf zurückerstattet wird, mehr als aus.
Und obwohl viele Touristen mit der Absicht einkaufen, die Mehrwertsteuer am Ende ihres Urlaubs zurückzufordern, versäumen es viele, dies zu tun. Dies ist eine Win-Win-Situation für das Zielland, da die Wirtschaft von den erhöhten Ausgaben profitiert und die nicht eingeforderten Rückerstattungen als weitere Steuereinnahmen für die Regierung enden.
Wie funktioniert Tax free Shopping?
Steuerfreie Einkaufsziele
Obwohl viele Länder in Europa, Asien und darüber hinaus internationalen Besuchern steuerfreie Einkaufsmöglichkeiten bieten, sind die Regeln von Land zu Land unterschiedlich. In den meisten Ländern, in denen man steuerfrei einkaufen kann, gibt es einen Mindesteinkaufswert, ab dem eine Steuerrückerstattung möglich ist. Außerdem gibt es in der Regel Beschränkungen für die Art der Waren, die für eine Mehrwertsteuerrückerstattung in Frage kommen, und den Zeitrahmen, innerhalb dessen Touristen ihre Rückerstattung beantragen können.
In anderen Ländern, insbesondere in Ländern ohne bundesstaatlichen Umsatzsteuersatz wie den Vereinigten Staaten, gibt es überhaupt keine landesweite Steuerrückerstattungspolitik für Touristen.
Vor der Reise in ein neues Zielland sollten sich Touristen stets über die Steuerrückerstattungspolitik des Landes informieren, um im Voraus zu planen und die möglichen Einsparungen zu maximieren.
Wie Sie Tax free shoppen können
Unabhängig vom Zielland müssen Sie, wenn Sie im Ausland steuerfrei einkaufen möchten, zunächst sicherstellen, dass Sie bei Einzelhändlern einkaufen, die am steuerfreien Einkauf teilnehmen, und Sie müssen ihnen mitteilen, dass Sie eine Mehrwertsteuererstattung für die von Ihnen gekauften Waren wünschen.
Außerdem müssen Sie Ihren Reisepass bei sich haben, damit der Händler ihn überprüfen kann. Nachdem Sie Ihre Waren in einem teilnehmenden Geschäft gekauft haben, müssen Sie ein Tax-Free-Formular ausfüllen, das von den örtlichen Zollbehörden validiert wird. Manche Einzelhändler füllen dieses Formular automatisch aus und stellen es Ihnen an der Verkaufsstelle digital zu. Andere bieten das Formular zum manuellen Ausfüllen an.
Nachstehend finden Sie die gängigsten Methoden für steuerfreie Einkäufe.
Schalter für die Mehrwertsteuererstattung
Die herkömmliche Methode zur Erstattung der Mehrwertsteuer besteht darin, einen offiziellen Rückerstattungsschalter aufzusuchen, meist am Flughafen, und mit der Person hinter dem Schalter zu sprechen. Dort wird man sich Ihren Reisepass ansehen, Ihre Verkaufsbelege prüfen, die erforderlichen Papiere ausfüllen, den geschuldeten Betrag berechnen und Ihre Rückerstattung bearbeiten.
Selbstbedienungskioske für steuerfreie Einkäufe
Selbstbedienungskioske für Mehrwertsteuererstattungen führen Sie durch das Verfahren zur Beantragung Ihrer Erstattung. Suchen Sie einfach einen Kiosk am Flughafen auf, scannen Sie Ihren Reisepass, bestätigen Sie Ihre Angaben und scannen Sie den Barcode auf Ihrem validierten Tax-Free-Formular. Der Automat berechnet den Betrag, der Ihnen zusteht, und schreibt die Rückerstattung entweder auf die verwendete Karte zurück, gibt sie wie bei einem Geldautomaten direkt in bar aus oder druckt einen Gutschein aus, den Sie an einem ausgewiesenen Rückerstattungsschalter einlösen können.
Steuerfrei einkaufen am Point of Sale
Immer mehr Einzelhändler automatisieren und digitalisieren den Prozess der Mehrwertsteuerrückerstattung direkt an der Ladenkasse. Moderne elektronische Verkaufsstellen (EPOS) Kassen, die in eine Software für steuerfreies Einkaufen integriert sind, können die Herkunft Ihrer Kreditkarte automatisch erkennen und das Tax Free-Formular ausstellen, ohne dass eine manuelle Dateneingabe erforderlich ist. Dadurch wird der Prozess der Validierung des Formulars am Flughafen und die Übermittlung an den Dienstleister noch einfacher.
Tax-Free-Einkaufsdienste online und per Handy
In einigen Fällen können Sie je nach Bestimmungsland und Unternehmen, das die Rückerstattung verwaltet, eine mobile App oder Website nutzen, um Ihre Tax-Free-Formulare an der Verkaufsstelle auszufüllen und den Fortschritt Ihrer Rückerstattung zu verfolgen.
Was sind "integrierte" Lösungen für Tax free Shopping?
Integrierte Lösungen für steuerfreies Einkaufen beziehen sich auf Zahlungsinstrumente und Software, die Unternehmen nutzen können, um steuerfreies Einkaufen an ihren Standorten zu fördern und zu erleichtern, ohne ihre bestehenden Verkaufsprozesse zu verkomplizieren oder zu unterbrechen.
Die wichtigste Möglichkeit für Unternehmen, den steuerfreien Einkauf in ihren Verkaufsprozess zu integrieren, ist die Verwendung eines elektronischen Kassensystems (EPOS), das das Verfahren zur Rückerstattung der Mehrwertsteuer automatisiert und digitalisiert. Neben der Digitalisierung und Ausstellung von Tax-Free-Formularen können diese hochentwickelten Zahlungssysteme auch die Währungsumrechnung auf der Grundlage des Herkunftslandes des Käufers und des aktuellen Wechselkurses anbieten. Durch die Integration dieser Funktionen in ein robustes Zahlungsverarbeitungssystem schaffen Händler einen Mehrwert für ihre Kunden, ohne Kompromisse bei Sicherheit, Effizienz und Kundenservice einzugehen.
Vorteile des steuerfreien Einkaufs für Unternehmen
Zieht internationale Touristen an
Viele internationale Touristen, insbesondere diejenigen, die an ihrem Reiseziel einen Einkaufsbummel planen, fühlen sich von Geschäften angezogen, die ihnen den steuerfreien Einkauf erleichtern. Ein Einzelhandelsgeschäft mit einem Kartenautomaten, der automatisch ein Formular für die Rückerstattung der Mehrwertsteuer auf der Grundlage der Herkunft der Kreditkarte eines Kunden ausstellt, bietet beispielsweise einen wertvollen Service, der Kunden anzieht. In ähnlicher Weise wird ein Flughafen, der ein nahtloses Verfahren zur Rückerstattung der Mehrwertsteuer für internationale Reisende anbietet, die Erfahrung seiner Touristen verbessern und die Mund-zu-Mund-Propaganda und die Zahl der Reisen zu diesem Reiseziel erhöhen.
Ermutigt zu mehr Ausgaben
Eine Mehrwertsteuerrückerstattung ist Geld, das in die Taschen der Touristen zurückfließt, ihr Ausgabenbudget erhöht und sie in den meisten Fällen zu zusätzlichen Einkäufen anregt. Selbst wenn ein Tourist seine Rückerstattung erst am Ende seines Urlaubs erhält, kann allein das Wissen, dass er in Zukunft die Mehrwertsteuer zurückerstattet bekommt, ein Anreiz sein, mehr Artikel in seinen Einkaufskorb zu legen oder einen teureren Artikel zu kaufen, auf den er sonst vielleicht verzichtet hätte.
Rationalisierung des Verkaufsprozesses
Vor dem Aufkommen integrierter Lösungen für steuerfreies Einkaufen mussten Einzelhändler, die ihren Kunden eine Mehrwertsteuerrückerstattung anbieten wollten, dem Kunden an der Kasse physische Papiere aushändigen. Nach dem Ausfüllen des Formulars musste der Mitarbeiter die Papiere manuell bearbeiten, die Angaben überprüfen und sie zur Genehmigung an die Steuerbehörden weiterleiten. Dieser Prozess war sowohl für den Einzelhändler als auch für den Kunden so zeitaufwändig, dass sich viele dafür entschieden, ihn gar nicht erst auszufüllen. Ein integriertes System, das die Tax Free-Formulare über das Kassensystem automatisiert, spart allen Beteiligten Zeit, Stress und Mühe.
Verschafft einen Wettbewerbsvorteil
Einzelhandels- und Gastgewerbebetriebe, die steuerfreie Einkäufe in ihren Verkaufsprozess integrieren, geben internationalen Touristen einen Grund mehr, sich für sie zu entscheiden und nicht für die Konkurrenz. Dies gilt insbesondere für Personen, die häufig geschäftlich reisen, für diejenigen, die regelmäßig dasselbe Reiseziel besuchen, und für wohlhabende Touristen, die allesamt weniger geneigt sind, in Warteschlangen an Erstattungsschaltern am Flughafen zu warten oder langwierigen Papierkram auszufüllen. Diese Art von Reisenden schätzt ein völlig stressfreies Erstattungsverfahren, das keine Zeit in Anspruch nimmt.
Fördert die Kundentreue
Wie bei jeder Dienstleistung, die einen Mehrwert für den Kunden darstellt, sorgt ein schneller und reibungsloser steuerfreier Einkauf dafür, dass die Kunden immer wieder kommen. Sie zeigen Ihren Kunden, dass Sie ihre Zeit wertschätzen und ihre Bequemlichkeit in den Vordergrund stellen. Dies schafft ein positives Erlebnis, das die Loyalität fördert und den Ruf Ihres Unternehmens stärkt.
Die Zukunft des Tax free Shoppings
Zwar gibt es schon seit einiger Zeit Regelungen für steuerfreies Einkaufen, doch die Fortschritte der letzten zehn Jahre haben das Verfahren zur Rückerstattung der Mehrwertsteuer sowohl für Touristen als auch für Unternehmen wesentlich einfacher und leichter zugänglich gemacht. Während viele früher in Frage stellten, ob sich die Beantragung von Erstattungen überhaupt lohnt, hat die Digitalisierung und Rationalisierung des Verfahrens diese Einstellung verändert. Immer mehr Länder führen Regelungen für steuerfreies Einkaufen ein, immer mehr Unternehmen nehmen daran teil, und immer mehr Touristen beantragen ihre Mehrwertsteuerrückerstattung.
In dem Maße, wie sich die Technologie weiterentwickelt und immer mehr Länder die Vorteile des steuerfreien Einkaufens in ihren Volkswirtschaften erkennen, ist mit einer breiteren Beteiligung an diesen Programmen, einer weiteren Automatisierung des Rückerstattungsprozesses, kürzeren Bearbeitungszeiten für die Rückerstattung und einer stärkeren grenzüberschreitenden Standardisierung des steuerfreien Einkaufserlebnisses zu rechnen.
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FAQs
Wie hoch ist der typische Mehrwertsteuersatz? Wie viel können internationale Touristen tatsächlich durch Tax free Shopping zurückgewinnen?
Die potenziellen Einsparungen für internationale Touristen, die steuerfrei einkaufen, sind erheblich. Die Mehrwertsteuersätze sind von Land zu Land unterschiedlich, liegen aber in der Regel bei 20 %. Nach Abzug von Verwaltungs- und Dienstleistungsgebühren erhalten Touristen oft etwa 10 bis 15 Prozent ihrer Ausgaben zurück. Wenn jemand beispielsweise im Urlaub in Paris 500 Euro für eine neue Handtasche von ausgibt - Frankreich hat einen Mehrwertsteuersatz von 20 Prozent -, kann er nach Abzug von Verwaltungs- und Dienstleistungsgebühren mit einer Rückerstattung von 50 bis 75 Euro rechnen.
Welche Artikel kommen in der Regel für eine Mehrwertsteuer-Rückerstattung in Frage?
Die meisten Waren, die für den persönlichen Gebrauch gekauft werden, den Mindesteinkaufswert erfüllen und vom Touristen bei der Ausreise mitgenommen werden, kommen in Ländern mit Mehrwertsteuer-Rückerstattungspolitik für eine Steuerrückerstattung in Frage. Bei bestimmten Luxusgütern, die einen bestimmten Preis überschreiten, kann es jedoch Beschränkungen für die Höhe der Steuerrückforderung geben.
Folgende Gegenstände kommen in der Regel nicht für eine Mehrwertsteuererstattung in Frage:
- Immaterielle Güter/Dienstleistungen
- Lebensmittel und Getränke
- Für den geschäftlichen Gebrauch gekaufte Gegenstände
- Artikel, die bei nicht teilnehmenden Einzelhändlern gekauft werden
- Artikel unterhalb der Mindestpreisgrenze
- Artikel, die vor der Ausfuhr geöffnet und benutzt wurden
Wie können Touristen Geschäfte erkennen, die eine automatische Mehrwertsteuerrückerstattung anbieten?
Touristen, die steuerfrei einkaufen möchten, sollten nach Einzelhändlern Ausschau halten, die ein Logo für steuerfreies Einkaufen in ihren Geschäftsräumen anbringen, häufig in Form eines Aufklebers im Schaufenster und/oder an der Kasse.
Wie können Touristen ihre Erstattungen verfolgen?
Das Verfahren zur Nachverfolgung einer Rückerstattung hängt von dem Land ab, in dem die Rückerstattung beantragt wurde, von der Art und Weise, wie die Rückerstattung beantragt wurde, und von der Einrichtung, die das Rückerstattungsverfahren verwaltet.
Obwohl einige Mehrwertsteuererstattungen direkt von den Zollagenten und den Steuerbehörden des Landes verwaltet werden, ist es üblicher, dass das Verfahren von einem Drittanbieter durchgeführt wird. Touristen müssen wahrscheinlich die folgenden Schritte unternehmen, um ihre Erstattung zu verfolgen:
1. Überprüfen Sie das Tax Free-Formular, um festzustellen, welcher Drittanbieter die Erstattung verwaltet.
2. Besuchen Sie die Website dieses Anbieters und suchen Sie die Tracking-Seite.
3. Geben Sie die Nummer bzw. den Barcode des Tax Free-Formulars ein, um den aktuellen Status der Erstattung abzurufen.
Wie lange dauert das Rückerstattungsverfahren für Tax free Shopping?
Zunächst einmal ist es wichtig, dass Touristen ihre Rückerstattungsanträge innerhalb des von den Steuerbehörden des Ziellandes und gegebenenfalls von dem Drittanbieter, der die Rückerstattung verwaltet, vorgegebenen Zeitrahmens einreichen. Diese Zeitspanne ist von Land zu Land und von Anbieter zu Anbieter unterschiedlich.
Wie lange es dauert, bis Touristen ihre Rückerstattung erhalten, hängt auch davon ab, wie sie die Rückerstattung beantragen, von den Richtlinien des Ziellandes, dem Unternehmen, das die Rückerstattung verwaltet, und davon, ob sie die Rückerstattung in bar oder per Karte erhalten haben.
Bei Rückerstattungen auf eine Kreditkarte dauert es in der Regel einige Wochen oder bis zu 30 Tage, bis der Betrag überwiesen wird. Bargelderstattungen hingegen werden sofort entweder über einen Kiosk oder einen Schalter am Flughafen ausgestellt. Beachten Sie, dass für die Erstattung in bar in der Regel eine zusätzliche Gebühr anfällt.
